세금으로 수익 날려요? 미국주식 투자자라면 반드시 알아야 할 계산법

세금으로 수익 날려요? 미국주식 투자자라면 반드시 알아야 할 계산법

미국 주식 투자로 수익을 올렸다면 반드시 챙겨야 할 것이 바로 세금입니다. 특히 250만 원 기본공제와 22% 과세 구조는 대부분의 투자자가 놓치기 쉬운 부분입니다. 이 글에서는 "내가 실제로 얼마를 내야 하는지", 그리고 "어떻게 하면 세금을 줄일 수 있는지"를 명확하게 정리해드립니다.

 

1. 미국주식 수익 250만 원 이하일 경우 세금은?

• 해외주식에서 연간 순이익이 250만 원 이하라면 양도소득세는 0원입니다.
• 미국 주식뿐만 아니라 모든 해외 주식 수익을 합산한 금액 기준입니다.

   예시> 애플과 테슬라 주식 수익이 230만 원이라면 세금은 없습니다.

2. 초과 시 실제 세금은 얼마나?

• 250만 원을 초과한 부분에 대해 22% 세율이 적용됩니다.
  • 양도소득세 20% + 지방소득세 2%

 계산 예시>

순이익	공제 후	과세표준	세율 세금
300만 원	50만 원	22%	11만 원
1,000만 원	750만 원	22%	165만 원

 

3. 순이익 계산법은?

순이익 = (매도 금액 – 매수 금액) – 수수료 및 세금 등 비용

• 예: 테슬라 주식 800만 원에 매도, 500만 원에 매수, 수수료 등 10만 원 발생 → 순이익 = 290만 원
• 과세표준 = 290만 – 250만 = 40만 원 → 세금 = 8.8만 원

 

 

 

핵심 전략: ‘손실 종목 매도’와 ‘분할 매도’가 진짜 수익을 지킨다

미국 주식 세금 절세 전략

 

미국 주식으로 수익이 났다고 무작정 매도했다가는 순이익의 22%를 세금으로 낼 수 있습니다. 하지만 두 가지 전략만 잘 활용하면, 납부세액을 0원으로 줄일 수도 있습니다.

전략 1: 손실 종목 매도 = ‘손익 통산’ 활용

• 같은 연도 내 수익과 손실을 합산해서 순이익을 줄이면 과세 기준을 낮출 수 있습니다.

예시>

• 테슬라 주식 수익 500만 원
• 루시드 주식 손실 200만 원 → 순이익 300만 원 → 과세표준 50만 원 → 세금 11만 원

손실 종목 매도 시점	절세 효과
2025년 12월 30일	O (올해 수익과 통산)
2026년 1월 2일	X (다음 해 손익으로 반영)

 전략 2: 수익 분할 매도 = ‘연도 쪼개기’ 절세

• 수익이 클 경우 연도를 나눠서 분할 매도하면, 매년 250만 원씩 공제받을 수 있습니다.

예시>

• 올해 500만 원 수익 예상 → 250만 원씩 나눠 올해·내년 매도 → 세금 0원

 

4. 배당소득도 과세 대상인가요?

• 배당소득은 양도차익과 별개로 과세됩니다.
• 미국에서 15% 원천징수 후, 한국에서는 종합과세 대상 (금융소득 2천만 원 초과 시)

 

5. 세금은 자동으로 나오지 않습니다

• 직접 신고 필수!
• 매년 5월, 국세청 홈택스에서 양도소득세 신고 필요
• 누락 시 가산세 최대 40% 부과 가능

 

6. 세금 계산기 활용하면 편리합니다

 

계산기	특징
택슬리 Taxly	웹 기반, 환율·공제 자동 계산
KB증권 시트	엑셀 입력 방식, 상세 계산 가능
삼성증권 앱	자동 연동, 앱 사용자 전용

 

 한눈에 정리

항목	내용
공제 기준	연 250만 원 (모든 해외주식 합산)
세율	22% (20% 양도소득세 + 2% 지방소득세)
신고 시기	매년 5월 종합소득세 기간
절세 전략	손실 매도 / 수익 분할 매도

 

세금은 ‘벌어서 내는 것’이지만, 전략 없이 내면 수익의 5분의 1을 잃게 됩니다.
투자 수익을 지키는 가장 확실한 방법은, 기준을 정확히 이해하고 미리 준비하는 것입니다.